报税啦！美国年金知多少？

發佈時間：2021年03月05日 15:54 來源：美新社评论：0條點擊：28754次

报税啦！美国年金知多少？

寿险是为了大家解决“活得太短”的问题，而年金就是为大家解决“活得太久”的问题。

如果想要不间断的永续收入，再加长期护理，年金是最佳工具之一！那么如何有效选择年金，合理规划退休生活呢？这篇文章一定会让你受益匪浅。

美国居民男士的平均寿命是76岁，女性是81岁；不同种族的平均年龄也在79岁左右，其中亚洲人的寿命最长，可以的达到平均86.5岁。而随着科技的发展，人的寿命会越来越长。

然而大部分的美国人在62–66岁退休，这就意味着有至少将近20年–40年的时间，需要有退休金来维持生活。问题就在于，你有足够的退休金吗？我们来计算一下：

2019年美国退休人员，假设每个月平均收到$1,461的社会保障福利（Social Security Benefit）, 而有58%左右的美国人退休每个月期望$3,000-$6000的花销。那么这额外的钱，哪来呢？

年金是个不错的选择！

什么是年金？

年金（Annuity）是一个金融工具，也可以结合一些税务规划做省税计划，如401k、403B、IRA 或 SEP IRA 。不少老百姓换了工作或提早退休，可以把前公司的雇员退休账户（401k）里的钱转到自己IRA年金来。

这种Rollover 或 Transfer 只是换个地方，不牵涉提前领取的问题，因而不会有税的问题，更不会有罚款。此外，如果购买了年金，并且选择了“保证终生附加条款”（Guaranteed Lifetime Income Rider），那么就可以享受保证一定数目的终身退休金，直到去世为止。

【为什么考虑年金？】

－－　年金和人寿保险：

年金功用与人寿保险的反面，实际上可以起到平衡的作用，解决人们“活太久”的“养老保险箱”。

－－　幸福的退休生活：

资产越多烦恼越多，而年金恰巧起到了排除这个烦恼的作用。

－－　资产配置的一部分：

年金作为资产配置的一部分，是提供较好收益，但又是没有风险的构成。

－－　理财顾问：

作为理财顾问，你的产品如果是单一的人寿保险，是不是就没有什么说服力？

【Guaranteed Withdrawal Benefits VS Lifetime Income Riders】

年金一般会提供两个提供保证收入的附加条款，一个是Guaranteed Withdrawal Benefits，另外一个是Lifetime Income Riders。我们可以透过实际帐户和终身收入帐户来了解Lifetime Rider实际体现的区别。

** 钱包一是真正的钱，即年金账户里积累的真实的现金价值，当你surrender 年金的时候会收到的金额；

** 钱包二是会计计算方式，被称为“Income base”。

请注意，此账户并非真实的现金价值，而是一种用来计算在激活rider 的时候,可以提取的金额的会计计算方法。即我们经常说的根据您年龄相关的Withdrawal percentage。

Life income rider 只会在income base 来体现，而不会在实际账户里面。换句话说income base account 永远会大于你的实际账户。而客户启动终身收入拿的钱是基于Income base account, 但如果一次性提取的话则是从实际账户的价值提取，即从钱包一提取。所以一般人有许多误区，以为他们一次带走的是Income base account, 而不是实际账户的钱。

年金的种类

美国年金产品种类很多，但总的特性差不多，就是为投保人提供退休金。今天我们主要讲几款最常见的年金种类。

MYGA – 类似CD定存一样的年金（multi-year guaranteed annuity）。

－－　此款年金适用希望解约期短且有保证回报的人士。
－－　固定年金的一种，一般提供一定期限的固定利息，3-10年不等。

－－　举例：50岁的男性，一次缴纳$100,000的premium, 保证年限是5年，即在前五年保证利率为2.0%；第6年到第10年，最低保证利率为1.00%；11年以后，最低保证利率为0.25%。

FPDA Indexed Annuity – 灵活保费指数型年金（Flexible Premium Deferred Annuity – Indexed Annuity）

－－　灵活多次保费是可以每年缴纳定额的premium,与SPDA Indexed Annuity不同，不需要一次性投入大笔的premium。

－－　举例：50岁，女性，第一年到第十年每年付$7,000, Bonus 为第一年保费的5%（受到10年vesting schedule的限制），每年还有5%的保证单利增长直到开始取款。如果客人从79岁开始取钱，那么每年可以取出$9091, 直到去世。

注：有些保险公司还会提供有关Nursing Care 或Income Doubler 的附加条款。加州并没有此类条款，如果有需要，请咨询专业的寿险经纪人。

SPDA Indexed Annuity – 单期保费延迟指数型年金（Single Premium Deferred Annuity – Indexed Annuity）

－－　单期延期年金（SPDA）是只需要单笔付款，之后便进入了积累期（Accumulation Phase）。在积累阶段所积累的利息不被征税，而是在年金开始年化的时候，即开始定期领取(Withdraw)的时候开始缴税。对于个人可以在SPDA中投资多少没有投资限制。
－－　很多保险公司会加入BONUS的特征。

－－　举例：女性，50岁，一次性投入$100,000, 保险公司会首先给客人一个12%的BONUS，这样客户的计算复利的基础（base）会增长到$112,000。除此之外，从第一年到第十年每年还会给予$112,000 X 4.5%的额外Annual Rollup。客人从第11年开始取钱，每年取$6,090，直到去世为止。

－－　另外还有年金加上长期护理，合并终身寿险三合一的产品。不仅有死亡赔偿金，还会有Long-Term Care 的赔偿，还有年金为退休保驾护航。