【美新社訊】著名導演英達被指控逃避現金申報罪，根據檢方的指控書，英達現年56歲，居住在康州，2011年4月到2012年3月之間的11個月之內，他先後把46.4萬美元存入他和他妻子的聯名賬戶。為了每次存錢額度都低於1萬元，他前後分50次存入。為避人耳目，他和他妻子在四家銀行開了六個銀行賬戶。

目前英達已放棄庭審機會，並就刻意規避申報要求、進行現金拆分行為的指控認罪。作為本案和解協議的一部分，英達同意凍結他在康州拆分存入的17.6萬美元現金（是46.4萬美元存入金額的38%），以及補交國稅局11.3萬美元的未付聯邦稅，此外還有2009年、2010年以及2011年三年間的罰金和利息。

知名律師鄧洪表示，英達並沒有被指控洗錢罪，他是被指控逃避現金申報罪而已，洗錢罪往往與其它犯罪行為相關連，檢方也承認英達的資金並沒有問題，而是分整為零的行為而沒有申報而已。

根據認罪協議書第十一頁的第三節，可以看出英達或他太太真的是因為沒有必要將現金拆散存入銀行，他每次帶三到七萬元現金帶入美國都向海關申報，已經向海關申報了，為何不敢直接存入銀行？

糊塗一時，不只是英達而已，許多華裔移民都有類似的問題，普通民眾要到銀行存現金時，如果存入數額超過一萬美元，銀行職員必須要做CTR（CURRENCY TRANSACTION REPORT），要求客戶提供這些現金來源是合法的，因而這些銀行職員就會明示或暗示，如果存款不到一萬元，就不必提供這些資料，因而，許多民眾就拆開來存錢，這種做法對銀行來說省了很大麻煩，而對許多存款的民眾並沒有多大好處。

據了解，根據銀行秘密法案(Bank Secrecy Act)規定，銀行等金融機構如果24小時內收到同一個人的累計1萬美元或以上的現金存款，就需要上報8300表給財政部(Department of Treasury)的金融犯罪執法部門(Financial Crime Enforcement Network)。如果30天內，銀行懷疑存款人故意每次存款不超過1萬美元，有可能牽涉洗錢、逃稅或其他犯罪活動，銀行也必須向IRS申報可疑活動報告(Suspicious Activity Report)。 

 

有專家建議：如果你有多於10000美金的合法現金要存，不妨直接跟銀行說清楚，誠實報備之後存入。

雖然美國國稅局在2014年10月宣布，若沒有不法跡象，只是一連串低於萬元的現金交易，將不再追究拆分洗錢案件。但是國稅局仍在處理2007年以來，超過600名納稅人被沒收4300萬元的多宗案件。而且國稅局一旦查你，凍結資產，沒收房產也是經常發生的。國稅局一直在監測，建議大家還是合法收入合理存入，偷稅漏稅不能幹，長期偷稅遲早會被盯上。減少不必要的麻煩，不然一旦被查將會傾家蕩產並有牢獄之災！

鄧洪表示，普通民眾如果涉及的數額不大，往往民事罰款就了事，可能是因為英達所涉及的數額超過十萬美元以上，再加上聯邦政府從英達所提供的資料可能知道英達是中國的名人而藉機殺雞儆猴而用刑事起訴他。

不過，他沒有前科，在進海關時已作申報，並且同意支付十七萬元的罰款，雖然目前檢方求刑三年，不過，法官可能會罰英達家庭監管或義工，他被判坐的機會並不高，以往聯邦法官會依照以上的標準來判刑 。

聯邦判刑是按照分數來判刑，一旦進入聯邦審理程序，聯邦檢察官會“坦白從寬，抗拒從嚴”的原則來定基分。原來英達的分數為二十分，但是因為他願意承擔責任，所減了三分，到了十七分。依照上述的量刑標準，由於英達沒有任何犯罪前科，是依照第一欄來計算，英達可以面臨二十四個月到三十月的牢刑。

五年前，聯邦最高法院允許審案的法官在量刑時不需要按照此量刑標準來判刑。

在英達案件中，英達已與檢方達成了十七分的認罪協議，法官將在五月十一日進行判決。雖然檢方求刑二十四個月到三十個月，但是法官仍可以輕判。

法官在量刑時考慮幾個因素，其一，英達以前是否有犯罪記錄，其二，他是否很誠肯地認罪，其三，他是否值得再給一次機會， 其四，再給機會時，是否會再度犯罪，其五，英達是否賠償了所有的損失。

為了爭取法官的輕判，英達除可以提供自己的求情信外，還可以收集更多親友的信件，證實他的為人以及他對社會的貢獻，請求法官再給他一次機會。