英達（網絡資料圖）

【綜合報導】中國著名導演英達在美國被拘捕，劉龍珠律師提醒，華人為了為避免麻煩、將現金分多次存入銀行，並刻意將每次存款金額壓低在申報標準1萬元之下的情況不少。可必須注意但是，這種存錢方式很容易被稅局盯上，不僅要付出巨額罰款，還有可能要面臨牢獄之災。

根據銀行秘密法案(Bank Secrecy Act)規定，銀行等金融機構如果24小時內收到同一個人的累計1萬美元或以上的現金存款，就需要上報8300表給財政部(Department of Treasury)的金融犯罪執法部門(Financial Crime Enforcement Network)。

如果30天內，銀行懷疑存款人故意每次存款不超過1萬美元，有可能牽涉洗錢、逃稅或其他犯罪活動，銀行也必須向IRS申報可疑活動報告(Suspicious Activity Report)。

據媒體報導，因為分50次存入46萬美元，且為了繞過監控每次金額都低於1萬美元，結果北京居民英達（Da Ying，音譯）被美國聯邦法官控洗錢。 2月16日，他在康州聯邦法庭達成和解，同意凍結部分資金並補交稅款，合計29萬美元（約200萬人民幣）。

 根據檢方的指控書，英達現年56歲，居住在康州，2011年4月到2012年3月之間的11個月之內，他先後把46.4萬美元存入他和他妻子的聯名賬戶。為了每次存錢額度都低於1萬元，他前後分50次存入。為避人耳目，他和他妻子在四家銀行開了六個銀行賬戶。
 聯邦法官安德希（Stefan Underhill）將於5月11日對此案宣判，應達最高面臨10年的刑期，以及最高50萬的罰款。

 康州聯邦檢察官達利（Deirdre Daly）認為，應達的結構性拆分行為（Structuring）是有意避開交易報告的要求。因為根據聯邦法律，美國的金融機構在接收1萬元以上的現金交易時，會要求客戶填寫“現金交易報告（Currency Transaction Report）”。

 目前應達已放棄庭審機會，並就刻意規避申報要求、進行現金拆分行為的指控認罪。作為本案和解協議的一部分，應達同意凍結他在康州拆分存入的17.6萬美元現金（是46.4萬美元存入金額的38%），以及補交國稅局11.3萬美元的未付聯邦稅，此外還有2009年、2010年以及2011年三年間的罰金和利息。

以下法律文件由劉龍珠律師提供：