【美新社讯】8月8日，美国司法部（DOJ）发布公告：一名科罗拉多州男子承认合谋诈骗美国政府，并承认其推广和使用非法避税工具逃税。他还承认其实施欺诈性投资计划的电信欺诈。

🏛 🏛 美国司法部公告和起诉书披露：

⚠️⚠️ 诈骗美国国税局：

🚨 被告人是蒂莫西·麦克菲（Timothy McPhee），来自科罗拉多州埃斯蒂斯帕克。

🚨 从2018年到2023年，他向全美纳税人推广一项欺诈性避税工具。该避税工具由一个私人家族基金会和三个信托（分别为商业信托、家族信托和慈善信托）组成。被告人麦克菲教导购买该避税工具的客户如何利用这些信托和基金会来逃避几乎所有收入的联邦所得税。

🚨 除其他指示外，被告人麦克菲还指示客户将几乎所有商业收入转入信托，并伪造纳税申报单，使这些收入看起来似乎属于信托，而非客户。他还指示客户将信托银行账户中的资金用于个人开支，并在信托纳税申报单上欺诈性地将这些支出申报为扣除额。结果，使用避税手段的客户仅需缴纳约 2% 的收入税。但由于客户为信托提供资金，控制信托资金，并从信托基金中受益，因此流入信托的收入应由客户本人纳税。

🚨 被告人麦克菲在认罪时承认，他向客户发出的指示与美国国税局（IRS）的指导直接相悖，并且他故意无视会计师和律师关于避税手段欺诈和非法的警告。总计，被告人使用避税手段给美国造成了约 4500 万美元的未缴纳联邦所得税损失。

🚨 被告人麦克菲还利用避税手段向美国国税局隐瞒了自己在2016年至2021年期间超过500万美元的收入。如此一来，麦克菲便逃缴了这些年所欠的约 180 万美元的联邦所得税。

⚠️⚠️ 投资欺诈计划

🚨 此外，从2023年1月到2024年5月，被告人麦克菲还运营并推广了一项名为“投资回报率现金流基金”（ROI Cash Flow Fund）的欺诈性投资计划。被告人麦克菲宣传 ROI 现金流基金是一个让投资者获得本金投资 3% 月收益的机会。他谎称，ROI现金流基金会将投资者的资金转给第三方借款人，而第三方借款人会进行外汇交易，从而获得月收益。根据被告人麦克菲的虚假陈述，投资者总共向他控制的银行账户汇入了超过 800 万美元。

🚨 然而，实际上，麦克菲并没有按照承诺将投资者的资金转给借款人。相反，他利用投资者的资金每月向投资者支付3%的收益。他还将投资者资金用于个人开支和投资，包括将超过 200 万美元的投资者资金汇入他以信托名义持有的银行账户。

⚠️⚠️ 被告人麦克菲将于10月23日宣判。他因串谋诈骗美国最高可被判处五年监禁，因逃税最高可被判处五年监禁，因电信欺诈最高可被判处二十年监禁。

相关公告（美国司法部图片）