1. 什么是退休金计划 pension plan?
  在退休后，退休金计划能为你提供定期固定的收入。这项收入多数是以你的总工龄及工作最后一年的总收入为计算基础。由于你事先已知道退休后的每月收入，因此这项退休金计划属于所谓 "界定福利 d e f i n e d b e n e f i t "计划。除了政府提供的退休金计划要雇员供款外，通常私营公司及工会提供的退休金计划都不需雇员供款。
  2. 什么是 401(k)计划?
  4 0 1 ( K )计划不属于退休金计划或 "界定福利 "计划。 4 0 1 ( k )计划是由雇主或工会为雇员提供的 "界定供款 " ( d e f i n e d c o n t r i b u t i o n )计划，雇员可自愿为他们的个人退休账户定期付款。雇主可能会按雇员的供款提供相配 ( m a t c h )的供款福利，雇主相配的供款福利可以是现金或公司股票。4 0 1( k )计划同时是是投资账户也是储蓄账户。因此， 4 0 1 ( k )的资金不会只在账户内洐生利息，账户内资金是根据投资的策略而决定回报率的上升(或贬值)。雇主通常只会对某些投资选择作出规限，雇员要自已承担所有的风险，因此他们应为 4 0 1 ( k )账户作明智的投资决定。当你退休时，你能领取到的金钱，将视乎供款数目以及投资回报。
  3. 什么是 403(b)计划?
  4 0 3 ( b )计划和 4 0 1 ( k )计划相似，但这项计划是由非牟利团体提供。
  4. 雇主是否一定要设立退休金计划丶401(k)或 403(b)计划?
  不是，但如果雇主设立了其中一项计划，该计划就要遵从政府的监管。
  5. 需要做些什么我才可以收到退休金?
  你要为同一个雇主或工会工作了指定的工作年期后，才可以有“既得利益v e s t e d”(意思指所有的福利都属于你)。当你符合拿“既得利益”时，你的退休金福利也是全归你所有，当然，你要达到该退休金计划的退休年龄才能领取这些福利。如果你在退休前去世，你的配偶及 1 8 岁以上的子女可以领取你的福利(通常是 5 0 %)，除非你的配偶放弃这项权利。
  6. 怎样才能知道我的退休金可以支付多少?
  每一年，你可以索取一份个人福利结算书 B e n e f i t S t a t e m e n t。很多雇主每年都会为受保雇员自动寄出这份结算书。
  7 . 新雇主接管退休金计划后，以前我给旧公司工作的年份怎么计算?
  如果新雇主继续保留前雇主的退休金计划，那么你为前雇主的工作年期仍会被计算入 "既得利益 "期。新雇主也可能选择不保留这项退休计划。
  8 . 雇佣期间出现中断 b r e a k 会对退休金产生什么影响?
  特定的监管法例会决定你会否失去之前累积的工作年期。这些法例包括几项因素：
  • 在工作中断之前，你已经达到 "既得 v e s t i n g "期，那么你在工作中断期之前及之后的年期，都可以计算入你的退休金福利内。
  • 在你出现工作中断期之前，你还没有达到 "既得 v e s t i n g "期，而你的工作中断期是一段长日子，那么之前的工作年期都有可能失效。
  9 . 什么才算是雇佣中断?
  • 如果你一年工作超过 1 , 0 0 0 小时或以上，该年通常可以计算入 "既得 "期内。(全职雇员每年的工作小时大约是 2 , 0 8 0。)
  • 如果你一年工作是 5 0 1 - 9 9 9 小时之间，该年就不会计算入 "既得 "期内。但是，该段时间也不会计算为 "工作中断期 b r e a k i n s e r v i c e "。
  • 如果你一年工作少于 5 0 1 小时，该年就不会计算入 "既得 "期内，在某些情况下，可能会令你之前被计算入“既得”期的工作年期失效。
  1 0 . 如果我的退休金计划权利受侵犯，可以采取什么措施维权?
  第一步： 收集及复核你的资料文件
  可复核的有用文件包括：
  • 计划福利内容摘要 ( S u m m a r y P l a n D e s c r i p t i o n , 简称 S P D )，这份文件解释退休金计划的运作;
  • 个人福利结算书;
  • 分拆文件; 以及
  • 工资单
  如果你遗失了计划福利内容摘要或个人福利结算书，请以书面形式要求你的 "计划管理员 p l a n a d m i n i s t r a t o r "为你提供所需的文件。(计划管理员法律上负责管理你的退休计划，为参加计划人士及受益人提供福利。如果你不知道谁是计划管理员，可以要求雇主提供管理员的联系方法 )在书面要求信中，请注明你是根据雇员退休收入保障法 ( E R I S A )第 1 0 4 章作有关的要求。在信内，列明你的合法姓名丶工卡号码丶出生日期丶工作年期，以及你的回邮地址及电话号码。记住在信上注明日期以及用担保信形式寄出。你可以为每一个受保的退休计划收集同样的资料。
  第二步 : 计估你的情形
  尝试回答以下的问题 ：
  • 当你达到 "既得 "期时，哪一个退休金计划会受影响?
  • 由你达到 "既得 "期直至退休期间，那一个退休金计划会受影响?
  • 退休金计划何时被终止?
  • 公司有没有易主?什么时候?谁是前雇主?
  第三步：先书面要求，再致电你的计划管理员
  向你的计划管理员以书面形式要求解决你的退休金问题 ，通常在她收到你的书面要求内，会在 3 0 天内给你作出答复。在书面要求信中，请注明你是根据雇员退休收入保障法 ( E R I S A )第 1 0 4 章作有关的要求。在信内，列明你的合法姓名丶工卡号码丶出生日期丶工作年期，以及你的回邮地址及电话号码。记住在信上注明日期以及用担保信形式寄出。如果在 3 0 天内你收不到答复，你要向该管理员打电话查询。
  第四步：提交申诉(如有必要)
  对于你的退休金问题，如果计划管理员不能为你提供满意的答案，你可以提交申索，要求就你的问题进行正式的评估。你可以提交 3 种类形的申诉 -内部行政申诉 i n t e r n a l a d m i n i s t r a t i v e c l a i m，劳工部申诉 D e p a r t m e n t o f L a b o r c l a i m，以及联邦法律诉讼 f e d e r a l l a w s u i t。
  追欠福利：如果你的退休金问题是涉及你应得福利的计算方法，你应该首先提交内部行政申诉。劳工部可以协助你办理非正式的福利申诉。举例：他们可以知会你的权益以及你应采取的行动。他们也可以致电给你的雇主，代表你向雇主就你的申诉进行初步及非正式的咨询。 计划问题：如果你的退休金问题是涉及你的计划管理员没尽好她的职责(例如涉及欺诈行为)，你可以直接到联邦法院或劳工部，就你的退休金问题提出申诉。如果你到劳工部提出申诉，他们可能会代表所有的退休计划参加者提出诉讼。他们也可以决定不提出起诉。你可以不需先经劳工部，就直接到联邦法院提出个人诉讼。
  1 1 . 通常内部行政申诉过程会是怎么样的?
  你的计划福利摘要 ( S u m m a r y P l a n D e s c r i p t i o n )应列明怎样进行内部行政管理申诉。通常，你向计划管理员或某一指定人员提交书面申诉(包括有关证据的影印本)。计划管理员应在 9 0 天内给你回复，如果在 9 0 天内得不到她的回复，有可能你的申诉被否决。你应得到一份书面的通知，通知要
  列明你的申诉被否决的原因。在收到否决通知的 6 0 天内，你有权向计划管理员提出上诉。当你上诉时，你应该交上新的数据或证据，以补充第一次申诉的不足处(在上诉书中指明第一次申索被否决的原因。)计划管理员通常有6 0 天审核你的上诉 。如果你的上诉被否决，计划管理员必须要书面解释否决你上诉的理由。到了这一步，你可以考虑到联邦法院提出诉讼。


来源:The Legal Aid Society Employme