相关公告（美国司法部图片）

【美新社讯】12月23日周一，美国司法部（DOJ）公告披露，美国国税局（IRS）获得地方法院授权，将针对“（John Doe）无名氏”发出传票，要求提供有关可能利用离岸服务提供商网络，进行隐藏资产和逃税的美国纳税人的记录。

🏛 🏛 美国司法部（DOJ）公告显示：

🛑 纽约南区代理美国检察官 Edward Y. Kim、司法部税务司副助理检察长 David A. Hubbert 和美国国税局局长 Danny Werfel 宣布，美国地区法官 John P. Cronan，12月23日下达命令，授权美国国税局发出传票，要求某些实体提供有关美国纳税人的信息，包括个人和信托，他们可能利用以“Trident Trust”商标运营的跨国关联公司集团（统称“Trident Trust Group”）的服务来逃避联邦所得税。

🛑 具体而言，美国国税局的传票要求“Trident Trust Group”（三叉戟信托）的一家附属公司，以及可能为三叉戟信托集团实体提供电子资金转账和快递服务的公司提供记录，以确定可能使用三叉戟信托集团的服务来创建或控制外国资产和实体，从而逃避履行美国纳税义务的美国纳税人。

🛑 “Trident Trust Group”（三叉戟信托）是一个私有实体网络，在全球近 30 个司法管辖区（包括已知的避税天堂）开展业务。Trident Trust Group 提供公司、信托和基金管理服务已有 40 多年。它提供的服务包括使客户能够隐藏其在离岸账户和实体中的权益，包括在隐私法严格的司法管辖区创建不透明的公司结构、提供代表客户行事的公司董事和高管、邮件转发和保留服务，以及被称为“现成公司”的闲置公司，这些公司处于休眠状态并“搁置”以备日后出售，这些公司采用标准备忘录或公司章程，并拥有闲置的股东、董事和秘书。“Trident Trust Group”宣传这些服务可帮助其客户保密其资产的受益所有权并避免公开报告，包括“税收和遗产规划”。

纽约南区代理美国检察官 Edward Y. Kim 表示：“今天的行动是本办公室坚定承诺的一部分，即追究那些使用离岸服务提供商逃避缴纳美国税款的人的责任。在获得发布这些最新“（John Doe）无名氏”传票的权力后，我们将继续与美国国税局共同努力，调查那些使用外国金融账户和虚假外国实体来隐藏资产和收入的逃税者。”

税务部门副助理司法部长 David A. Hubbert 表示：“司法部和美国国税局致力于利用我们可用的工具，包括今天批准的“（John Doe）无名氏”传票，以确保纳税人充分履行其责任，包括报告其全球收入和外国账户的使用情况。”

美国国税局局长 Danny Werfel 表示：“美国纳税人及其向美国政府隐瞒海外创收活动和资产的协助者已注意到，美国国税局继续优先打击海外滥用活动。这些记录将帮助美国国税局及其合作伙伴找到这些纳税人，确保他们遵守美国税法并履行我们建立公平税收制度的使命。”

美国联邦税法要求年总收入超过报告门槛的美国公民、居民外国人和信托为其在全球获得的所有收入纳税。他们还必须披露他们在某些外国金融账户、资产和实体中的权益。未能报告这些离岸安排或支付相关税款可能会导致严重的民事和刑事后果。