美国国税局鼓励错过四月份报税截止日期的纳税人尽快报税。

 

国税局提供不同的资源来帮助那些可能无法全额缴纳税款的人。那些错过了报税截止日但欠税的人应该迅速申报，以尽量减少罚款和利息。

 

纳税人应记住，即使他们申请延期报税，仍需在4月15日截止日之前缴税。报税的延期不是付款的延期。

 

⭕ 报税并支付所欠金额以减少罚款和利息

 

仍欠税的纳税人应提交税表并尽快缴纳所欠税款，以减少罚款和利息。在全额支付余额之前，所欠税款会产生利息和罚款。

 

纳税人即使无法立即全额缴纳所欠税款，仍然应该提交税表并尽可能缴纳税款。这减少了未偿还金额的利息和罚款，并可能有助于避免可能的逾期报税罚款。

 

纳税人如果拖欠国税局税款但无力支付（英文），有多种选择。欲了解更多信息，请参阅 IRS.gov 上的罚款页面。

 

如果纳税人在过去三年内及时申报并缴纳税款，并满足其它重要要求，包括缴纳或安排缴纳任何到期税款，则可能有资格获得罚款减免。如需了解更多信息，请参阅 IRS.gov 上的首次罚款减免页面。

 

⭕ 电子缴纳所欠税款

 

个人安全缴纳所欠税款的一种快速、简单的方法是通过国税局直接付款、借记卡、信用卡或数字钱包或其国税局在线帐户。纳税人还可以在线申请付款计划（包括分期付款协议）。

 

通过电子方式付款的人在提交付款后会立即得到确认。联邦电子缴税系统 (EFTPS)和直接付款允许纳税人接收付款电子邮件通知。在 IRS.gov/ payments 上查找更多付款选项。

 

一些纳税人可自动获得额外时间报税和缴纳到期税款，而无需缴纳罚款和利息，包括：

 

• 某些灾区的纳税人。这些纳税人无需申请延期；由于灾难，自动给予额外时间。有关灾难情况的最新税收减免的信息可在国税局网站上找到。

 

• 在美国和波多黎各境外生活和工作的美国公民和税法定义居民（英文）的报税时间将自动延长两个月（英文）。今年他们可以在 6 月 17 日之前提交税表。不过，税款仍在 4 月 15 日到期，否则将收取利息。

 

• 在美国和波多黎各境外服役的军人。详细信息请参阅《第 3 号出版物，军队税务指南》（英文）。

 

• 在战区（英文）服役的人员在离开战区后最多有 180 天的时间提交税表并缴纳任何应缴税款。

 

⭕ 有欠税？不要忽视报税；2020年未申领退税的截止日是5月17日

 

一些纳税人由于收入不达到申报要求而选择不报税，可能会因潜在的可退税税收抵免而错过拿到退税的机会。比如低收入家庭福利优惠、子女税优惠（英文）等。纳税人有时没有提交税表并申请这些抵免以及其他可能有资格获得的抵免。

 

如果纳税人可以获得退税，那么在 4 月 15 日截止日之后报税不会受到处罚。然而，可获退税的纳税人仍应考虑尽快提交税表。国税局估计，每年有近百万纳税人本可拿到退税、却未提交上一年税表。

 

对于未提交2020年税表的纳税人来说，申领这些退税的时间不多了。提交2020年税表的截止日是2024年5月17日。

 

国税局鼓励仍需要报税的纳税人使用电子报税选项，包括国税局Free File（英文）（可在 IRS.gov 上访问，使用截至 10 月 20 日）以电子方式准备和提交 2023 年税表。

 

纳税人可以使用 IRS.gov、IRS2Go 上的“我的退税在哪里？”工具来查询退税或拨打退税自动热线 800-829-1954。纳税人想要使用该工具，需要提供税表上的主要社会安全号码、报税身份和预期退税金额。退税状态信息每天更新一次，通常是隔夜更新，因此无需更频繁地查看。

 

⭕ 选择可信赖的税务专业人士

 

纳税人如果仍需要报税，不妨咨询代报税人。国税局提供资源帮助纳税人选择税务专业人士。国税局具有证书与精选资质的联邦税表代报税人名录（英文）等工具可让纳税人找到已完成国税局年度报税季项目要求或持有国税局认可的专业证书的代报税人。

 

纳税人权利法案

纳税人在与国税局打交道时享有法律保护的基本权利。纳税人权利法案将其分为 10 类。国税局《第 1 号出版物，您作为纳税人的权利》重申了这些权利以及国税局保护这些权利的义务。

（图文由美国国税局 IRS 提供）